Бизнес-план: Финансовое состояние, дебиторская и кредиторская задолженность

Последнее поле таблицы бизнес-плана «Фин.состояние». Применяется оно вместе с полями раздела «Учет долгов».

Поле «Дебиторка» заполняется для учета долга возникшего перед магазином. Например, возврат денег за бракованный товар в заказе. Поле «Дебиторка» заполняется со знаком плюс.

Поле «Кредиторка» заполняется для учета ваших долгов: полученный, но не оплаченный товар, отложенная или просроченная оплата за что-то. Поле «Кредиторка» заполняется со знаком минус.

В поля «Дебиторка» и «Кредиторка» вы вносите запланированные итоговые значения задолженности.

Поле «Фин.состояние» показывает сумму доступных денежных средств вместе с долгами. На последней картинке вы видите ситуацию, когда магазин имеет положительный денежный поток, достаточное количество денег на счете, но с учетом всех долгов его баланс отрицательный и финансовое положение не самое идеальное. Конечно, если учесть товарные остатки и другие активы магазина, то баланс может стать и положительным, но в данном случае интересуют только деньги. Поле «Фин.состояние» позволяет взглянуть на бизнес-план магазина не только с учетом доступных финансов, но и с учетом долговых обязательств.