Финансовый итог и положительный счет в бизнес-плане
Два основных поля во всей таблице учета «Денежный поток» и «Деньги на счете итого». «Денежный поток» показывает финансовые итоги месяца. «Деньги на счете итого» сколько денег у вас есть на конец месяца. В столбец «B» поля денежного потока вносятся начальное количество денег на момент расчета бизнес-плана. Это и наличные в кассе и деньги на счете в банке и иные средства относящиеся к финансовой деятельности магазина. Но только те средства которые в любой момент можно использовать для оплаты.
Поле «Деньги на счете итого» не может иметь отрицательного значения.
Отрицательное значение поля означает, что расходов у вас больше, чем есть денег у магазина. И если у вас нет овердрафта, то денег на оплату счетов вам не хватит.
Значение поля «Деньги на счете итого» формируется из значения прошлого месяца и денежного потока этого месяца. Повысить значение поля «Денежный поток» можно с помощью следующих методов:
- Повышение объема продаж
- Уменьшение расходов
- Уменьшение объемов закупок
- Увеличение внесения денег
- Уменьшение изъятия денег
Также можно повлиять на поле «Деньги на счете итого» увеличив первоначальный оборотный капитал. Следить за положительным состоянием поля «Деньги на счете итого» первоначальная задача при составлении любого бизнес-плана.
Как вы могли заметить, на значение полей «Чистая прибыль» и «Денежный поток» есть методы влияния общие и есть отличающиеся. Для лучшего понимания стоит повторить их различие.
- Поле «Чистая прибыль» показывает в каком объеме вы заработали или потерпели убытки в этом месяце.
- Поле «Денежный поток» показывает прибавилось количество денег в магазине или убавилось и на сколько.
Отличия в первую очередь связаны с закупками. Для чистой прибыли важна маржинальность и не важны реальные закупки. Задача этого поля посчитать насколько бизнес эффективен. Для денежного потока не важна маржинальность и важен объем реальных закупок. Задача этого поля показать больше или меньше денег стало в магазине. Поэтому в первую очередь следите за положительной чистой прибыльностью, но и на денежный поток и количество доступных денег тоже поглядывайте.
Посмотрите на это пример.
Деньги на счете прибавляются, но в то же время магазин убыточен. Необходимо работать с прибыльностью магазина.
И обратный пример.
Магазин прибыльный, но по некоторым причинам денежный поток отрицательный. В целом все хорошо, но необходимо внимательнее следить за значениями поля «Деньги на счете итого» и не допускать их отрицательного значения.